経理士とは？役割と資格取得方法を徹底解説

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「経理士って何をする人なんだろう？役割や資格、必要なスキルを知りたい！」とお悩みの方もいるでしょう。
経理士とは、企業や団体において経理業務を担う専門家のことです。企業の取引を管理したり、予算管理を行います。

この記事では、経理士の基礎知識から将来性、資格取得方法まで分かりやすくお伝えします。興味を持った方はぜひ最後までご覧ください。

経理士の基本情報

まずは経理士の基本情報について紹介します。企業内での役割や位置づけについてまとめたので、確認していきましょう。

経理士とはどんな職業？

経理士は、企業の財務管理を担う専門職です。主な業務として、日々の取引を記録する「仕訳業務」、給与計算、経費精算、請求書の発行・処理など、多岐にわたる作業を行います。

また、決算期には財務諸表の作成や税務申告の補助を担当し、企業の財務状況を明確に整理して、経営者が迅速かつ的確に判断できるようサポートする役割もあるでしょう。

経理士が重要視されるのは、正確で迅速な財務情報が経営判断に欠かせないためです。その役割は中小企業から大企業まで幅広く求められ、企業ごとに異なる業務内容にも柔軟に対応する力が必要とされます。

経理士の正式な位置づけ

経理士は、企業の「縁の下の力持ち」として欠かせない存在です。多くの場合、財務や経理部門で経理担当者としてキャリアをスタートし、企業の規模や業種によって役割や責任範囲が変わります。ただし、共通しているのは、経営陣に正確なデータを提供し、意思決定を支える重要な役割を担っていることです。

なお、「経理士」という名称は法的な資格ではなく、「経理担当者」として位置づけられることもあります。それでも、実務では財務会計や税務申告に関する高度な知識が必要とされ、経験を積みスキルが豊富になるほど信頼が高まり、責任あるポジションを任されるケースが多いのが特徴です。

経理士の一般的な認識と実際の仕事

経理士と聞くと、「数字に強い人」や「デスクワークが中心」というイメージを抱く方が多いかもしれません。しかし、実際の仕事はそれ以上に幅広く、多くの役割を担っています。

たとえば、日々の記帳や支払い処理といった基本業務にとどまらず、予算管理やコスト削減の提案を行うこともあります。
また、最新の会計基準や税制改正に対応するため、常に新しい知識を学び続ける努力が求められるでしょう。
これらの業務は、企業の成長や経営戦略を支える土台となっています。

「地味な仕事」というイメージを持っている方もいるかもしれませんが、経理士には高度な専門性と大きな責任が伴います。正確な財務情報の管理を通じて、企業の健全な経営を支える、欠かせない存在なのです。

経理士の仕事

ここからは、経理士の仕事内容について紹介します。経理士が担う主な業務として、日常的な経理作業、財務諸表の作成、そして税務申告のサポートについて詳しく確認していきましょう。

経理士の日常業務

経理士の日常業務は、企業の取引を記録・管理することが中心です。具体的には、従業員の給与計算や請求書の処理など、多岐にわたる業務を担当します。

業務の例は以下のとおりです。

• 給与や保険の管理
• 経費の精算
• 請求書や領収書の処理
• 入出金や帳簿記帳

これらの作業は主に会計ソフトを活用して効率化されている場合が多いですが、正確な作業が求められる仕事です。

また、場合によっては経営陣向けのレポート作成や銀行との交渉を任されることもあります。中小企業では、経理士が経理業務だけでなく、「総務」や「人事」などの業務を兼任することも珍しくありません。そのため、多岐にわたるスキルが必要とされ、柔軟な対応力が求められる場面も多い職種です。

財務諸表の作成

財務諸表の作成は、経理士が担う重要な役割の一つです。
財務諸表とは、企業の財務状況を示す報告書のことで、「貸借対照表（B/S）」や「損益計算書（P/L）」が代表的なものです。これらの資料を通じて、企業の収益性や財務の健全性を正確に把握することができます。

経理士は、日々の記帳データをもとに財務諸表を作成し、それを経営陣に提供します。この作業を正確に行うためには、会計基準や税法に関する深い知識が欠かせません。まさに経理士の専門性が求められる、重要な業務の一つといえるでしょう。

税務申告のサポート

税務申告のサポートも、経理士の仕事内容の一つです。企業は法人税や消費税などを正確に、そして期限内に申告する義務があります。これを円滑に進めるため、経理士は必要なデータを整理し、税理士と連携しながら作業を進めることが重要です。
また、税制改正に対応するため、常に最新の税務知識を習得しておくことも求められるでしょう。

経理士はこうした業務を通じて、企業が適切に納税できるようサポートします。

経理士と他の職業との違い

経理士、税理士、公認会計士、そして経理担当者は、それぞれ役割や業務内容に明確な違いがあります。これらの特徴をしっかり理解することで、自分に合ったキャリアを見つけることができるでしょう。

ここでは、それぞれの職業の違いについて詳しく解説します。

税理士との違い

税理士と経理士は、専門分野や役割が大きく異なる職業です。税理士は、法人税や所得税などの税務申告を代行したり、税務コンサルティングを行ったりする国家資格保有者です。一方、経理士は企業内で日々の会計記録や財務管理を担う、実務的なポジションにあります。

たとえば、経理士が日々の記帳や財務諸表の作成を行い、そのデータをもとに税理士が税務申告書を作成する、といった形で両者が連携するのが一般的です。
また、税理士は独立して活動することができるのに対し、経理士は主に企業内で業務を行う点も大きな違いといえるでしょう。

これらの違いを理解することで、それぞれの職業の専門性や役割がより明確に見えてきます。

公認会計士との違い

公認会計士は国家資格を持つ専門家で、主に企業の会計監査やコンサルティングを担当します。財務諸表が正確で信頼できるものであることを、第三者の立場から確認するのが主な仕事で、主に監査法人などで活動しています。

一方、経理士は企業の内部に属し、日々の財務データを記録・管理し、経営に必要な情報を提供する役割を担っています。
たとえば、公認会計士が株主や投資家に対して「この財務諸表は信頼できます」と保証するのに対し、経理士はその基盤となるデータを作成し、整える仕事を行います。

経理担当者との違い

経理担当者と経理士は、名前が似ているため混同されがちですが、求められるスキルや担当業務の範囲に違いがあります。

経理担当者は、経費精算や支払い業務、仕訳処理など、特定の業務に集中することが一般的です。一方、経理士はこれらの業務に加えて、財務諸表の作成や予算管理など、企業の財務全体を見渡しながら広範囲な業務を担当します。

さらに、経理士は経験や専門知識を活かして、経営陣に対して財務面でアドバイスを行い、意思決定を支援する役割を担うこともあります。このように、業務内容だけでなく、責任の重さやキャリアの進み方にも違いがあるといえるでしょう。

経理士になるために必要なこと

経理士として活躍するためには、専門的な知識やスキルを身につけることが欠かせません。また、経理に関係する資格を取得しておくとよいでしょう。

以下で詳しく紹介します。

経理士に必要な知識とスキル

経理士には、会計や税務の専門知識だけでなく、正確さとスピードが求められます。

たとえば、日々の取引を記録するための会計知識や、決算書を作成するスキルは欠かせません。また、税務申告のサポートをする際には、税法の基礎を理解するだけでなく、改正内容に柔軟に対応する力も必要です。

さらに、業務の効率化にはITスキルが重要です。会計ソフトやExcelを使いこなす技術があれば、日常業務をよりスムーズに進めることができます。また、他部署や外部の専門家とのやり取りが必要な場面も多いため、コミュニケーション能力も欠かせないスキルの一つといえるでしょう。

推奨される資格

経理士になるには、経理の仕事に役立つ資格の取得を検討しましょう。

まずは日商簿記検定の取得がおすすめです。この資格は実務に直結した知識を学べるうえ、日商簿記2級は多くの企業で採用基準として重視されています。企業会計の基礎をしっかり習得できるため、経理業務全般に対応できるスキルを証明する有力な資格です。

さらに、より高度な知識を身につけたい場合は、「日商簿記1級」や「公認会計士」「税理士試験の一部科目」に挑戦するのも良いでしょう。

また、「ビジネス会計検定」や「ファイナンシャルプランナー（FP）」など、財務や資産運用に関連する資格を取得すれば、経理士としての価値をさらに高めることができます。これらの資格は、キャリアアップや転職時にも大きな強みとなるでしょう。

実務経験の重要性

経理士にとっては、知識だけでなく実務経験が非常に重要です。現場の仕事では、書籍や試験では学べない実践的な対応力が求められるからです。

たとえば、決算期に特有の課題を乗り越えたり、他部署との調整をスムーズに行ったりするスキルは、実際に経験して初めて身につくものです。

そのため、インターンシップや派遣社員として現場で経験を積むことはとても有効です。さらに、小規模な企業では多岐にわたる業務に関わる機会が多く、短期間で幅広い実践スキルを身につけられるのも大きなメリットです。
こうした経験は、将来、責任のあるポジションを任される際に必ず役立つ武器となるでしょう。

経理士の需要と将来性

経理士は幅広い業界で必要とされている職種です。ここからは、経理士の需要と将来性について詳しく掘り下げて解説します。

中小企業での需要

中小企業では、経理士の需要が非常に高いのが実情です。大企業のように専任の経理部が設置されていないことが多いため、経理士が幅広い業務を一手に引き受けるケースが一般的です。

たとえば、日々の記帳作業から財務諸表の作成、さらには税務対応まで、一貫してこなせるスキルが求められます。

さらに、中小企業では限られたリソースを有効活用しながら経営を進める必要があるため、コスト管理やキャッシュフロー分析といった経理士の専門知識が重要な役割を担います。
そのため、企業規模が小さいほど、経理士の柔軟な対応力や高い専門性が一層重視されるでしょう。

フリーランスとしての可能性

経理士には、フリーランスとして活躍する道も広がっています。副業やリモートワークの普及により、フリーランスの経理士を必要とする企業や個人事業主が増えてきました。中小企業や個人事業主にとっては、正社員を雇うコストを抑えながら経理業務をアウトソーシングできる点が魅力的なためです。

フリーランスとして活動する場合、クラウド会計ソフトやオンラインツールを活用することで、場所に縛られることなく多様なクライアントに対応できます。
また、自分のペースで働ける自由度の高い働き方も大きな魅力です。ただし、このスタイルを続けるためには、高い専門知識やスキルだけでなく、信頼を得るための実績を地道に積み上げることが必要です。

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AIや自動化の影響

AIや自動化技術の進化は、経理士の仕事に大きな変化をもたらしています。クラウド会計ソフトやAIの導入により、仕訳処理や経費精算といった単純作業が効率化され、これまで手間のかかっていた業務が短時間で処理できるようになりました。
ただし、これによって経理士の仕事がなくなるわけではありません。

むしろ、こうした技術を活用することで、経理士はデータ分析や経営戦略の提言といった、より専門性の高い業務に専念できるようになります。
これからの時代、経理士にはデータを読み解く力や、経営層に的確なアドバイスを提供するスキルがますます求められるでしょう。技術を味方にした経理士は、これまで以上に企業にとって欠かせない存在となるはずです。

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経理士のキャリアパス

経理士としてのキャリアは、スキルを磨いたり資格を取得したりすることで、さまざまな方向に広がっていきます。また、経験を積むことで管理職への道も開けるため、将来を見据えた長期的なキャリア形成が可能です。

スキルアップとキャリアアップの方向性

経理士は、専門スキルを磨き続けることで、多彩なキャリアの可能性を広げていける職業です。
たとえば、日々の記帳業務に加え、財務分析やコンサルティングのスキルを習得すれば、より専門性の高い業務を任されるようになり、経営戦略に関わる重要な役割を担うことも目指せます。

また、スキルアップの一環として、最新のITツールやクラウド会計ソフトを使いこなす力を身につけることも重要です。これにより、業務の効率化だけでなく、データを活用した分析力も一段と向上します。

将来的には、経理主任や経理部長といった管理職へのステップアップも可能です。努力を続けることで、経理士としてのキャリアはどこまでも広がっていくでしょう。

関連資格の取得

経理士として専門性をアピールするには、資格の取得が強力な武器になります。
まず基本となるのが「日商簿記検定」で、特に2級以上を取得すれば、実務に直結する知識を証明でき、多くの企業から高い評価を受けます。さらに専門性を追求したい場合は、「税理士試験の科目合格」や「公認会計士試験」に挑戦するのも良い選択です。

また、「中小企業診断士」や「ファイナンシャルプランナー（FP）」といった資格を取得することで、経営戦略や資産運用に関する知識が深まり、キャリアの選択肢が一層広がります。こうした資格で得られるスキルは、経理士としての価値を大きく引き上げ、活躍の場を広げる強い味方となるでしょう。

管理職への道

経理士として経験を積むことで、管理職への道が大きく開けるでしょう。経験を積むと、経理部門のリーダーとしてチームをまとめたり、業務を効率化するための改善策を提案したりと、部門全体を見渡す役割を担う機会が増えます。

管理職になると、日々の経理業務に加えて、部門の戦略立案や部下の育成など、より大きな責任を背負うことになるでしょう。

さらに、大企業では「CFO（最高財務責任者）」として経営陣に加わるチャンスもあります。企業全体の財務戦略をリードし、経営の意思決定に直接関与する役割です。

経理士を目指すために必要なスキルや環境

経理士として成功するためには、適性やスキルの向上、学習環境の整備が欠かせません。経理士として活躍するために必要なスキルや環境について紹介します。

経理士に必要な資質と適性

経理士にとって欠かせないのは、正確性と分析力です。
企業の財務データを扱い、それをもとに経営に役立つ情報を提供する役割を担うため、ミスを防ぐための「注意深さ」や、数値から状況を読み取る「分析力」が特に求められます。
また、税法や会計基準は常に変化するため、それに柔軟に対応できる力も重要です。

さらに、経理士は一人で作業する場面が多い一方で、他部署とやり取りを行う機会も少なくありません。データを共有したり説明したりする場面では、「協調性」や「分かりやすく伝える力」が求められます。こうしたスキルを磨くことで、経理士としての価値はさらに高まるでしょう。

効果的な学習方法

経理士を目指すなら、効率よく学べる方法を選ぶことが大切です。
まず、簿記の基礎を学ぶには、「日商簿記検定」の教材やオンライン講座を活用すると良いでしょう。最近では、動画やアプリを使って通勤時間やスキマ時間を有効活用しながら学習できる便利なツールが増えています。また、会計ソフトを実際に操作してみることで、実務に直結するスキルを自然に身につけられるでしょう。

さらに、学んだ知識を定着させるには、過去問を解いたり模擬試験を受けたりするのが効果的です。単に試験対策をするだけでなく、業務で役立つようなケーススタディに取り組むことで、より実践的なスキルが身につき、自信にもつながるはずです。

ネットワーク作りの重要性

経理士としてキャリアを伸ばすためには、業界内でのネットワーク作りが欠かせません。
たとえば、勉強会やセミナーに参加すれば、知識を深めるだけでなく、有意義な情報交換の場にもなります。同じ目標を持つ仲間とのつながりは、新しい視点やアイデアを得るきっかけにもなるでしょう。

また、税理士や公認会計士など、専門分野の人と交流することで、自分の視野を広げ、将来のキャリアの選択肢を増やすチャンスが生まれます。

こうした活動を通じて信頼を築くことができれば、仕事の幅が広がるだけでなく、新しいチャンスにつながる可能性も高まります。ネットワークを積極的に広げることで、より豊かなキャリアが築けるはずです。

転職エージェントを利用する

経理士としてキャリアをスタートする際、転職エージェントを活用するのも有効な方法です。
エージェントを利用することで、一般には公開されていない求人や、自分のスキルや経験にマッチしたポジションを紹介してもらえます。

とくに、経理や財務分野に特化したエージェントを選べば、専門知識を持つコンサルタントから業界の最新動向や求人のポイントについて具体的なアドバイスをもらえるのも大きなメリットです。こうした支援をうまく活用することで、理想のキャリアをスムーズにスタートさせることができるでしょう。

経理士としてのキャリアアップを実現するために転職エージェントを活用しよう

転職エージェントは、経理士としてキャリアアップを目指す方にとって頼れるパートナーです。
転職のサポートにとどまらず、キャリア相談を通じて自分の目標を明確にし、それに基づいた具体的なキャリアプランを一緒に考えてくれます。
また、業界の最新動向や人材の需要にも詳しいため、自分に合った将来性のあるポジションを提案してもらえる点も大きな魅力です。

さらに、経理士として活躍の幅を広げるには、専門スキルだけでなく人脈も重要です。転職エージェントを活用すれば、効率的に情報や人脈を得ることができ、次のステップへの準備がよりスムーズに進むでしょう。

ぜひ、こうしたサポートを活かして、自分に合ったキャリアを築いてみてはいかがでしょうか。

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